一句话理解

采购订单（Purchase Order，PO）是发给供应商的正式订单：买什么、买多少、什么价格、何时交货，具有法律效力。它是 P2P 流程的核心单据——向上承接采购申请，向下触发收货（GR）和发票校验（IV），还连着 FI 的自动记账。

实战提示

实战提示：PO 是 MM 顾问的"主战场"。给新人一句话定位——"PR 是对内要东西，PO 是对外买东西；PO 上的每一个字段，收货或发票时都会被校验。" 理解了这句，PO 的字段就不再是死记硬背。

PO 的主要类型

类型 说明 典型场景
NB（标准采购订单） 最常用的一次性采购 日常采购
FO（框架订单） 长期协议，按需开票 年度办公用品协议
Zxxx（自定义） 企业自定义类型 跨公司采购、紧急采购等
UB（STO） 库存转储订单 工厂间调拨

PO 行项目的关键字段

字段 说明
行项目类别 标准（有库存）、文本、服务、限制……决定后续流程
物料编码/短文本 采购对象
数量、计量单位 注意订单单位与基本计量单位的换算
净价、价格单位 如 100 元/1 件；条件定价可维护多行折扣、运费
交货日期 供应商应交货日期，MRP 和跟单都看它
工厂、库存地点 收货地点
收货标识（GR） 是否需要做收货；服务类 PO 通常不勾
发票收据标识（IR） 是否需要发票校验
科目分配类别 费用性采购必填（K/A/P）
税码 进项税，FI 相关

定价（条件技术）速查

条件类型 说明
PB00 净价（主条件）
RA00/ RB00 折扣（百分比/金额）
FRB1 运费
SKTO 现金折扣
NAVS 不可抵扣税
注意

常见坑：PO 上"收货"和"发票收据"两个标识被随意取消。取消 GR 标识意味着收货不记库存（适合服务），取消 IR 标识意味着不做发票校验——但如果业务实际要收货、要对发票，这两个勾一取消，后续 MIGO/MIRO 直接报错。改这两个标识前，先问业务"这单到底要不要收货/要不要发票"。

实战操作要点

ME21N 创建：选凭证类型 → 抬头维护供应商、采购组织/组、公司代码 → 行项目维护物料/数量/价格/交货日期 → 检查科目分配 → 保存。常用技巧：参照 PR（"凭证概览"→选择 PR 行复制）、复制已有 PO。

ME22N 修改：价格、数量、交货日期的修改会产生变更记录；已部分收货后改数量要小心"交货已完成"标识。

ME23N 显示 / ME2N 报表：ME2N 按供应商查 PO，ME2M 按物料查 PO，是跟单和对账的常用报表。

1
参照 PR需求明确、可追溯（推荐）
2
直接创建紧急/零星采购
3
保存 PO
4
输出（打印/邮件发供应商）消息输出配置
5
跟单交货日期临近催交（ME2N 查未清 PO）
实战提示

实战提示：PO 价格纠纷 90% 来自"价格单位"没看清——净价 100 元到底是"每 1 件"还是"每 1000 件"？MIRO 发票校验时系统按 PO 价格容差比对，价格单位错了，发票永远过不了。建 PO 时多看一眼价格单位，省掉后面无数的解释。

常见问题

Q：PO 一定要参照 PR 创建吗？

A：不一定，但强烈推荐。参照 PR 的好处是需求可追溯、审批链完整。直接建 PO 适用于紧急采购，但事后审计会问"依据是什么"，企业内控通常要求补 PR 或走特批。

Q：PO 发给供应商后还能改吗？

A：可以（ME22N），但要注意：① 价格/数量变更建议先和供应商确认；② 已收货的行项目改数量受限；③ 重大变更最好走变更流程并重新输出 PO 给供应商，避免"系统改了、供应商不知道"。

Q：什么是"交货已完成"标识？

A：行项目上的"交货完成"（Delivery Completed）标识表示该行不再期望收货。部分收货后如果剩余数量不再要了，勾上它，未清 PO 清零。MRP 也不会再为它产生需求。

实战经验

  • PO 的输出管理（打印/邮件）是上线必测项：格式、税号、银行信息、条款，一个都不能错。见过太多项目功能测完了，上线前一天发现 PO 打印格式是乱的。
  • 跟单（Expediting）是采购员的日常：ME2N 查"未清 PO"，按交货日期排序，临期未交的催交。系统里有报表，不用靠 Excel 人肉跟。
  • 框架订单（FO）适合价格锁定、数量不定的场景：如年度维修服务。发票直接参照框架订单开，不需要每次都建标准 PO。

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